首次公开发行-博天堂国际平台

首次公开发行



国泰君安投资银行,为境内企业机构客户在主板、中小板、创业板及科创板首次公开发行上市提供全面专业的承销及保荐服务。在ipo业务方面拥有丰富的项目运作经验、独到的专业判断以及较强的沟通协调能力,屡次获评“最佳ipo投资银行”、“最佳ipo团队”、“最佳科创板项目储备投行”、“科创板企业上市优秀会员”等奖项。


基本条件

  • 主板、中小板发行条件
  • 科创板基本条件(含科创板新政解读)
  • 创业板注册制(含科创板与创业板比较)


项目

主板/中小板

盈利要求

最近3年净利润为正,且累计超过3,000万元,净利润以扣非前后孰低为计算依据

最近3年经营活动现金流量净额累计超过5,000万元;或者最近3年营业收入累计超过3亿元

股本要求

发行前股本总额不少于3,000万元

净资产要求

最近一期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例不高于20%

未弥补亏损

最近一期末不存在未弥补亏损

会计基础规范

发行人的内部控制在所有重大方面是有效的,并由注册会计师出具了无保留结论的内部控制鉴证报告。发行人会计基础工作规范,财务报表的编制符合企业会计准则和相关会计制度的规定,在所有重大方面公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流量,并由注册会计师出具了无保留意见的审计报告

主体资格

持续经营3年以上的股份有限公司,国务院特批除外

公司治理

已按照《公司法》《证券法》等法律法规建立规范的公司治理结构,包括设立三会、董事会各专门委员会、聘请独立董事、董事会秘书等

实际控制人

近三年未发生变更

董事、高管

符合任职条件,近三年未发生重大变化

业务情况

近三年未发生重大变化

税收优惠

不存在对税收优惠的严重依赖

独立性

拟上市公司应在资产、人员、财务、机构、业务上保持独立性。拟上市公司业务应独立与股东,关联交易占比原则不超过30%,不存在同业竞争或显失公平的关联交易

合规性

生产经营合法合规、36个月内不存在违规公开发行,无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,不存在被立案侦查、立案调查尚未有明确结论的情形,不存在重大违法违规行为等


影响力客户